С момента присвоения Национального рейтинга корпоративного управления в конце 2006 года в практике корпоративного управления Общества произошёл ряд изменений, что послужило основанием для пересмотра и повышения рейтинга корпоративного управления до уровня НРКУ 6+.
Присвоенный рейтинг корпоративного управления отражает риски корпоративного управления ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» для нынешней структуры акционеров и может быть пересмотрен в случае изменения структуры акционеров.
Среди ключевых положительных моментов практики корпоративного управления ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» эксперты Консорциума отмечают:
- функции по учёту прав собственности на акции Общества, а также подведомственных ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» РСК осуществляет независимый регистратор – ОАО «Центральный московский депозитарий»;
- защите прав собственности акционеров способствует действующая в Обществе практика проведения конкурсных закупок товаров и услуг, которая регламентируется соответствующим Положением;
- Советом директоров ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» установлен надлежащий контроль над операциями с существенными активами Общества. В частности, снижен порог сделок, требующих одобрения Совета директоров Общества, а генеральный директор Общества ежеквартально отчитывается перед Советом директоров об исполнении годовой программы закупок;
- акционер Общества нацелен на получение справедливой оценки стоимости активов Общества и подведомственных ему РСК путём привлечения к их оценке независимых оценщиков;
- права акционеров и инвесторов на получение качественной информации обеспечены подготовкой Обществом финансовой отчётности в соответствии с МСФО и аудитом данной отчётности ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». На 2007 год аудитором назначено ЗАО «КПМГ»;
- Обществом предприняты ряд шагов, гарантирующих высокую независимость внешних аудиторов. В частности, при выборе аудиторской организации Общество проводит конкурсный отбор, аудитор не оказывает Обществу неаудиторские услуги;
- Советом директоров Общества утверждено Положение о дивидендной политике ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа». Общество принимало решения о выплате дивидендов по итогам 2005 и 2006 гг., дивиденды были выплачены в срок, не превышающий 60 дней;
- Обществом утверждён Кодекс корпоративного управления, который закрепляет основные принципы практики корпоративного управления
ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа»;
- состав Совета директоров ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» достаточно независим от менеджмента Общества, чтобы выносить объективные и независимые суждения относительно текущих операций Общества и способен критически оценивать текущую работу менеджмента. В состав Совета директоров Общества включены представители миноритарных акционеров подведомственных Обществу РСК, что позволяет учесть их мнение при проведении реформы;
- состав Совета директоров Общества сбалансирован с точки зрения наличия у его членов ключевых навыков, необходимых для эффективной работы Совета директоров;
- Совет директоров играет значимую роль в определении стратегии развития Общества и контроле за работой менеджмента;
- заседания Совета директоров ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» проводятся регулярно и по заранее утверждённому плану, а члены Совета директоров заблаговременно обеспечиваются информацией для подготовки к заседаниям Совета директоров;
- членам Совета директоров выплачивается вознаграждение, которое зависит от результатов деятельности ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа»;
- вознаграждение генерального директора Общества и высших менеджеров ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» зависит от результатов деятельности Общества;
- Обществом создан кадровый резерв и разработаны программы планирования преемственности, обеспечивающие преемственность менеджмента
ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа»;
- ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» разработаны развитые процедуры, направленные на урегулирование возможных конфликтов и интересов членов исполнительных органов и членов Совета директоров Общества;
- в Обществе создано структурное подразделение, осуществляющее функции внутреннего аудита, работа которого в части планирования, взаимодействия с другими функциями внутреннего контроля и аудита соответствует Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита;
- в Обществе назначен корпоративный секретарь;
- Обществом утверждена чёткая и ясная информационная политика;
- Обществом обеспечивается необременительный и свободный доступ заинтересованных лиц к финансовой и бухгалтерской отчётности Общества;
- Общество обеспечивает прозрачность работы ключевых органов управления – общего собрания акционеров и совета директоров;
- Общество раскрывает в свободном доступе подробную информацию о закупках и сделках с заинтересованными сторонами;
- Обществом проводится политика по стимулированию реализации проектов корпоративной социальной ответственности в подведомственных
ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» РСК. В частности, реализуются проекты корпоративной социальной ответственности в отношении работников и членов их семей, проекты корпоративной социальной ответственности в отношении населения по месту деятельности РСК, благотворительные и спонсорские проекты;
- Обществом утверждены Концепция благотворительной и спонсорской деятельности ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» и Положение о комиссии по благотворительности и спонсорству ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа», которые определяют основные принципы и направления благотворительной и спонсорской деятельности Общества, цели и задачи, ответственных за реализацию лиц, инструменты контроля результативности таких проектов.
Среди ключевых недостатков в практике корпоративного управления ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа» эксперты Консорциума отмечают:
- все заседания Совета директоров Общества проходят в заочной форме;
- в Обществе отсутствует практика ознакомления с бизнесом Общества, организацией работы Совета директоров, своими правами и обязанностями для вновь избранных в состав членов Совета директоров. В Обществе не предусмотрено регулярное повышение квалификации членами Совета директоров;
- ряд членов Совета директоров Общества входит более чем в 5 иных Советов директоров, что сокращает время членов Совета директоров для подготовки к заседаниям Совета директоров;
- в структуре Совета директоров Общества не сформированы Комитет по аудиту и Комитет по кадрам и вознаграждениям;
- Совет директоров Общества не несёт общую ответственность за эффективность системы управления рисками и системы внутреннего контроля Общества;
- руководитель структурного подразделения Общества, осуществляющего функции внутреннего аудита, административно и функционально подотчётен генеральному директору ОАО «МРСК Центра и Северного Кавказа»;
- Обществом не принят Кодекс деловой этики.
По мнению Консорциума «РИД – Эксперт РА», компания с НРКУ от 6 до 8 имеет низкие риски корпоративного управления. Компания соблюдает требования российского законодательства в области корпоративного управления, следует большей части рекомендаций российского Кодекса корпоративного поведения и отдельным рекомендациям международной передовой практики корпоративного управления.
 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
